Seguro de vida en el retiro: ¿todavía lo necesitas, y qué hacer con la póliza que tienes?

Si necesitas seguro de vida en el retiro depende de una sola pregunta: ¿alguien todavía depende de tu ingreso o de tu patrimonio? Si la respuesta es no, puede que no necesites cobertura. Si la respuesta es sí — tu pareja, una hipoteca, un hijo con necesidades especiales, un negocio, o una factura de impuestos que tus herederos tendrían que pagar — entonces la póliza que ya tienes, o una que compres ahora, tiene un trabajo que hacer. Soy Paul Rodriguez, productor de seguros con licencia. Así es como guío a mis clientes en esta decisión, qué hacer con una póliza existente al jubilarse, y cómo se grava el beneficio por fallecimiento.

¿Los jubilados necesitan seguro de vida?

La respuesta de libro es que el seguro de vida reemplaza ingreso, y un jubilado no tiene ingreso laboral que reemplazar. Es cierto hasta cierto punto. En la práctica, estas son las razones por las que mis clientes jubilados conservan o compran cobertura:

• Una pareja que sobrevive. Cuando uno de los dos fallece, el hogar pierde un cheque del Seguro Social y a veces una pensión. El beneficio por fallecimiento cubre ese hueco.
• Una hipoteca u otra deuda que recaería sobre el sobreviviente.
• Un dependiente que te sobrevivirá: un hijo o nieto con necesidades especiales, un padre o madre que mantienes.
• Liquidez del patrimonio. Los herederos que reciben una casa, un negocio o una IRA tradicional pueden deber impuestos o necesitar efectivo para liquidar la sucesión. El beneficio por fallecimiento paga eso sin una venta forzada.
• Legado. Algunos clientes quieren dejar una cantidad específica a sus hijos o a su iglesia, y una póliza es la forma más eficiente de garantizarla.
• Gastos finales. Funeral y cuentas médicas, típicamente de $10,000 a $20,000, para que la familia no pague de su bolsillo el primer mes.

Si ninguna aplica, la respuesta honesta es que puede convenirte cancelar la cobertura y quedarte con la prima.

Qué pasa con tu seguro de vida cuando te jubilas

La cobertura grupal de tu empleador normalmente termina. Algunos planes permiten convertirla a una póliza individual dentro de 31 días, a tarifas individuales, sin examen médico. Si te jubilas con una condición de salud, esa ventana de conversión vale mucho y se cierra rápido.

El seguro a término sigue hasta que termina el plazo. Si tu término de 20 años vence a los 68, renovarlo suele ser caro; convertirlo a cobertura permanente antes de que venza, si la póliza lo permite, suele ser mejor. Revisa la fecha límite de conversión en tu póliza; muchas cortan a los 65 o 70.

El seguro permanente — vida entera, universal, IUL — continúa mientras esté fondeado. Al jubilarte tienes cuatro opciones:

1. Seguir pagando y conservar el beneficio completo.
2. Dejar de pagar y dejar que el valor en efectivo cubra las primas (una opción de póliza saldada reducida en vida entera, o simplemente dejar que los cargos salgan del valor en efectivo en una UL/IUL). El beneficio puede reducirse; la cobertura continúa.
3. Tomar ingreso del valor en efectivo mediante préstamos de póliza. Bajo la ley actual, los préstamos de una póliza bien estructurada que no sea MEC generalmente no son ingreso gravable. Cada préstamo reduce el beneficio, y si los préstamos superan el valor en efectivo la póliza se cancela y la ganancia se vuelve gravable; esto se administra, no se deja en automático.
4. Intercambiarla. Un intercambio 1035 mueve el valor en efectivo a una anualidad para ingreso garantizado, con impuestos diferidos, si ya no quieres la cobertura. El beneficio por fallecimiento termina.

Cuánto seguro de vida necesitas en el retiro

Olvida la regla de "10 veces tu ingreso"; es para los años de trabajo. Para un jubilado sumo cuatro números:

1. Deuda que cargaría el sobreviviente: saldo de hipoteca, auto, cualquier otra.
2. Hueco de ingreso del sobreviviente: el monto perdido de Seguro Social o pensión, por los años que probablemente lo necesite.
3. Costos del patrimonio: impuestos sobre cuentas de retiro heredadas, sucesión, compra de participación en un negocio.
4. Gastos finales: $10,000 a $20,000.

Luego resto lo que el sobreviviente tendría: ahorros, sus propios beneficios, cobertura existente. Lo que queda es la cobertura que realmente necesitas. Para muchas parejas jubiladas está entre $100,000 y $300,000: mucho menos de lo que tenían a los 40, y mucho más que cero.

¿Se grava el beneficio por fallecimiento?

En general, no. Bajo la ley federal vigente, el beneficio por fallecimiento de un seguro de vida pagado a un beneficiario nombrado no es ingreso para ese beneficiario. Esa es la mayor ventaja de una póliza frente a dejar una IRA tradicional, que es totalmente gravable para quien la hereda.

Las excepciones:

• Impuesto sucesorio. Si eres dueño de la póliza al fallecer, el beneficio cuenta en tu patrimonio gravable. La exención federal es lo bastante alta como para que la mayoría de las familias no se vean afectadas; algunos estados tienen umbrales más bajos. Para patrimonios grandes, un fideicomiso irrevocable de seguro de vida saca la póliza del patrimonio.
• Intereses. Si la aseguradora retiene el dinero y lo paga en plazos, la parte de intereses es gravable.
• Transferencia por valor. Si la póliza se vendió a alguien a cambio de algo, parte del beneficio puede ser gravable para el comprador. Raro, pero surge en acuerdos de negocios.
• Préstamos pendientes. Los préstamos se pagan del beneficio antes de que el beneficiario reciba el resto. El beneficiario no paga impuesto; simplemente recibe menos.

Beneficiarios: los errores que más veo

Nombrar a un menor directamente. Un niño no puede recibir el dinero; un tutor nombrado por un juez lo controla hasta los 18, con costo y demora. Nombra a tu pareja, o un fideicomiso para el niño, y actualízalo cuando crezca. A los padres les digo que lo revisen a los 16.

No actualizar después de un divorcio o un fallecimiento. El beneficiario nombrado cobra, diga lo que diga el testamento. He visto a una expareja recibir una póliza que la familia creía que iba a los hijos.

Sin beneficiario contingente. Si el principal fallece primero y no hay contingente, el dinero va al patrimonio y pasa por sucesión.

No decirle a nadie que la póliza existe. Las aseguradoras no buscan beneficiarios. Alguien tiene que saber la aseguradora, el número de póliza y dónde está el papeleo.

Fideicomisos en vida y seguro de vida

Para clientes con casa, cuentas de retiro y una póliza, con frecuencia sugiero una conversación con un abogado de sucesiones sobre un fideicomiso revocable en vida (living trust). Nombras al fideicomiso como beneficiario, y el documento del fideicomiso controla cómo y cuándo se distribuye el dinero: a un hijo solo para gastos escolares, por ejemplo, o en diez años en lugar de un solo pago. Evita la sucesión y mantiene el dinero de un menor fuera de las manos de un juez. No soy abogado; refiero a mis clientes a uno que trabaje en su idioma.

Qué hacer este año si estás a cinco años de jubilarte

• Saca cada póliza que tengas y anota: aseguradora, tipo, beneficio, valor en efectivo, prima, vencimiento del término o fecha límite de conversión, y beneficiarios.
• Pregunta en recursos humanos qué pasa con la cobertura grupal al separarte y si se convierte.
• Haz el cálculo de los cuatro números con tu pareja.
• Corrige los beneficiarios.
• Si tienes una póliza permanente con valor en efectivo real, pide a la aseguradora una ilustración en vigor (in-force) que muestre qué pasa si dejas de pagar al jubilarte. Ese documento, no el que te mostraron al vender, te dice lo que la póliza realmente va a hacer.

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Divulgaciones: los beneficios por fallecimiento de seguro de vida generalmente están libres de impuesto sobre la renta para los beneficiarios bajo la ley federal vigente; el impuesto sucesorio, los intereses sobre fondos retenidos y las reglas de transferencia por valor son excepciones. Los préstamos y retiros reducen el valor en efectivo y el beneficio y pueden cancelar la póliza, lo que puede generar ingreso gravable. Los derechos y plazos de conversión varían por póliza. Esta página es educativa y no es asesoría fiscal, legal ni de planificación patrimonial; consulta al profesional correspondiente.